SmartAsset en Yahoo Finance LLC kunnen commissie of inkomsten verdienen via links in de onderstaande inhoud.
Ik ben 44 en heb $ 1 miljoen in mijn 401(k), IRA en Roth IRA. Omdat mijn totale huishouden boven de drempel ligt om in een Roth IRA te investeren, overweeg ik om de achterdeur Roth IRA-tactieken toe te passen. Ik heb $ 700.000 achtergelaten in een 401(k) bij mijn oude werkgever. Ik probeer een strategie te bedenken om het oude 401(k)-saldo te ‘verdelen’ in een traditionele IRA, terwijl ik mijn huidige belastingschijf niet overschrijd en dat te koppelen aan een daaropvolgende Roth-conversie, maar ik weet niet hoe ik moet beginnen. Ten eerste: is er een maximumbedrag voor hoeveel ik kan omzetten met behulp van een achterdeur-Roth (idealiter een bedrag dat u niet in de volgende belastingschijf duwt)? Moet ik een nieuwe reeks traditionele en Roth IRA’s openen, aangezien ik momenteel beide heb? Ik krijg een goed maandelijks pensioen en een behoorlijke socialezekerheidsuitkering (in totaal $70.000 in 2045), dus ik denk dat het omzetten van de meeste, zo niet al mijn 401(k), het gebruik van een achterdeur Roth een goede financiële zet is, ervan uitgaande dat ik een goede gezondheid behoud. Enig advies?
– De belastinghater
Door traditionele pensioenrekeningen om te zetten in Roth IRA’s kunt u op de lange termijn veel geld aan belastingen besparen. Maar op het moment van de conversie moet u een grote belastingaanslag betalen. Er is geen limiet aan hoeveel u in één keer kunt converteren of hoeveel conversies u in een jaar kunt doen, maar met grote saldi zoals die u heeft, wilt u het misschien wat rustiger aan doen. U kunt de belastingdruk minimaliseren door uw conversies strategisch te spreiden over meerdere belastingjaren en mogelijk andere belastingbesparende strategieën aan te boren. De regels en berekeningen kunnen lastig zijn, dus u kunt het beste samenwerken met een ervaren belastingprofessional om de belastingen beheersbaar te houden.
Kan een financieel adviseur u helpen bij het uitvoeren van een achterdeur-Roth-conversie en het beantwoorden van andere pensioengerelateerde vragen? Neem vandaag nog contact op met een financieel adviseur.
Roth IRA’s bieden een aantal belastingvoordelen. Omdat ze gefinancierd worden met dollars na belastingen, krijg je nu geen belastingvoordeel. Ze bieden echter volledig belastingvrije opnames aan, inclusief accountinkomsten. Dat betekent dat u profiteert van potentieel tientallen jaren van groei, zonder dat u daar ooit belasting over hoeft te betalen.
Nog een groot voordeel: Roth IRA’s zijn niet onderworpen aan vereiste minimumuitkeringen (RMD’s). Dat betekent dat u geen geld hoeft op te nemen als u dat niet wilt, waardoor uw geld nog meer tijd krijgt om belastingvrij te groeien. Het geeft uw erfgenamen ook toegang tot meer belastingvrije fondsen in de toekomst.
Ten slotte kunt u bijdragen aan Roth IRA’s, ongeacht hoe oud u bent, zolang u over een in aanmerking komend inkomen beschikt. (En als u hulp nodig heeft bij het beslissen hoe u uw spaargeld kunt verdelen tussen Roth-rekeningen en rekeningen met uitgestelde belastingen, overweeg dan om met een financieel adviseur te praten.)
Bijdragen aan een Roth IRA is onderworpen aan jaarlijkse inkomenslimieten: als uw inkomen in 2024 hoger is dan $ 161.000 en u een single indient, komt u niet in aanmerking om bij te dragen aan een Roth IRA. U kunt echter bijdragen aan een traditionele IRA of 401(k) en vervolgens een Roth-conversie uitvoeren via een juridische maas in de wet die bekend staat als de achterdeur Roth IRA.
Hoewel de meeste mensen de mogelijkheid hebben om hun werkgeversgebaseerde pensioenrekeningen intact te houden, zelfs nadat ze die baan hebben verlaten, is het vaak beter om die rekeningen over te zetten naar IRA’s. Als u die stap zet, kunt u op drie belangrijke manieren voordeel behalen:
-
Meer investeringsmogelijkheden: De meeste werkgeversplannen hebben een vrij beperkt aanbod aan investeringsmogelijkheden. Met een IRA heeft u toegang tot een hele wereld aan effecten die het gemakkelijker kunnen maken om uw financiële doelen te bereiken.
-
Lagere kosten: Op werkgevers gebaseerde pensioenplannen brengen veel kosten met zich mee die u niet noodzakelijkerwijs ziet. Dit kunnen onder meer planbeheerkosten, beleggingsbeheerkosten, servicekosten en administratieve kosten zijn. Hoe ze ook heten, ze kunnen optellen en uw rekeningsaldo opvreten. Veel instellingen bieden gratis IRA’s aan, waardoor de zware last voor uw bijdragen en inkomsten wordt weggenomen.
-
Meer controle: Wanneer u een werkgeversplan omzet in een IRA, kunt u elke keuze maken, van de makelaardij die uw account beheert tot de mix van beleggingen die u aanhoudt. Het kan gemakkelijker zijn om informatie te vinden en te openen. Bovendien bieden veel makelaars extra prikkels, zoals gratis fondsen en transacties.
Hoewel het misschien een gedoe lijkt, is het eigenlijk heel gemakkelijk om uw 401 (k) om te zetten in een IRA of om te zetten in een Roth IRA. (Houd er rekening mee dat een financieel adviseur u kan helpen met rollovers, conversies en het beheren van uw pensioensparen.)
De werking van een Roth-conversie is vrij eenvoudig. U neemt contact op met de trustee of beheerder van de traditionele rekening waarvan u geld wilt opnemen en laat hen weten dat u een Roth-conversie wilt uitvoeren. Soms heeft u de keuze uit de conversiemethode, soms niet. De drie basisopties omvatten:
-
Een overdracht van trustee naar trustee, of directe rollover, waarbij u de financiële instelling waar uw traditionele 401 (k) of IRA is ondergebracht, vertelt om het geld rechtstreeks naar uw rekening bij een andere instelling over te maken. Eenmaal in uw nieuwe IRA kunt u deze omzetten in een Roth-account.
-
Een interne trustee-overdracht (ook wel dezelfde trustee genoemd), waarbij u de instelling waar uw traditionele 401 (k) of IRA is ondergebracht, vertelt om het geld rechtstreeks over te maken naar uw Roth-rekening binnen dezelfde instelling.
-
Een indirecte rollover, waarbij u een uitkering van uw traditionele 401(k) of IRA als cheque ontvangt en vervolgens het volledige bedrag binnen 60 dagen op uw nieuwe rekening stort. Van daaruit kunt u uw nieuwe IRA omzetten in een Roth-account.
Vermijd waar mogelijk de indirecte rollover-methode. Als u die aanbetaling niet binnen de periode van 60 dagen voltooit, behandelt de IRS deze als een belastbare uitkering die onderworpen is aan inkomstenbelasting en een boete van 10% voor vroegtijdige opname (tenzij u ten minste 59,5 jaar oud bent).
Welke methode u ook gebruikt, u rapporteert de conversie op IRS-formulier 8606 wanneer u uw belastingaangifte indient. (Een financieel adviseur kan u helpen bij het beheren van uw IRA’s en bij het selecteren van beleggingen die aansluiten bij uw pensioentijdlijn.)
Er zijn een paar dingen die u kunt doen om de Roth-conversiebelasting tot een minimum te beperken.
Ten eerste kunt u de conversie timen voor het moment dat de huidige waarde van uw pensioenrekening is gedaald als gevolg van marktomstandigheden. De lagere waarde leidt tot een lagere belastingaanslag op de ombouw.
Ten tweede kunt u uw pensioenrekening geheel of gedeeltelijk omzetten in een jaar waarin u een lager inkomen heeft dan normaal. Hierdoor komt u in een lagere belastingschijf terecht, waardoor de totale belastingaanslag lager wordt.
Ten slotte, en meestal de meest voordelige methode, is het spreiden van de conversie over meerdere jaren. Dit biedt u de meeste flexibiliteit en verkleint de kans dat u bij de omzetting in een hogere belastingschijf terechtkomt.
Hier ziet u hoe het kan werken:
Stel dat u €500.000 in een 401(k) heeft. U dient uw belastingen in als alleenstaande en uw andere belastbare inkomen bedraagt $ 120.000, waarmee u in de belastingschijf van 24% valt. Als u de volledige €500.000 in 2024 zou omzetten, zou uw belastbaar inkomen oplopen tot €620.000. Dat zou u in de categorie van 37% brengen, wat een groot deel van de conversie zou beïnvloeden.
In plaats daarvan kunt u een gedeeltelijke conversie uitvoeren. De belastingschijf van 24% komt in 2024 uit op $191.950 voor individuele indieners. U kunt dus tot $71.950 omrekenen zonder in de belastingschijf van 32% te vallen. Als u meer wilt doen dan dat, kunt u tot $ 123.725 omzetten tegen het tarief van 32% zonder in de schijf van 35% terecht te komen.
Door deze methoden te combineren met de nadruk op de derde, kunt u de totale totale belastingdruk van de conversie minimaliseren. (Maar als u aanvullende begeleiding nodig heeft bij het uitvoeren van een Roth-conversie, kan de gratis tool van SmartAsset u helpen in contact te komen met een fiduciair financieel adviseur.)
Voordat u uw pensioenspaargeld omzet in een Roth IRA, is het belangrijk om de vijfjaarlijkse regel voor Roth-conversies te begrijpen.
Geconverteerde fondsen (in tegenstelling tot bijgedragen fondsen) moeten vijf jaar in de Roth IRA blijven voordat u ze kunt opnemen. Als u vóór die tijd geld opneemt, kan dit een boete van 10% voor vroegtijdige opname inhouden. De tijdlijn van vijf jaar begint op 1 januari van het jaar waarin u de conversie heeft uitgevoerd. Als u bijvoorbeeld in september 2024 $ 50.000 omzet in een Roth IRA, begint de klok op 1 januari 2024 en loopt tot 1 januari 2029.
Deze regel geldt voor elke conversie afzonderlijk. Dus als u een reeks conversies uitvoert om de fiscale gevolgen ervan te minimaliseren, begint de vijfjarige klok voor elke conversie in het jaar waarin deze is uitgevoerd. (Een financieel adviseur kan u helpen bij het naleven van de verschillende regels, inclusief de vijfjaarregel, bij het uitvoeren van een Roth-conversie.)
Als u hebt besloten traditionele pensioenrekeningen om te zetten in een Roth IRA, onderneem dan proactieve stappen om de belastingaanslag te minimaliseren, zodat u meer van uw geld kunt behouden. U betaalt nu minder belasting en later geen belasting als u uiteindelijk later met gekwalificeerde opnames van de rekening begint.
-
Vereiste minimale uitkeringen (RMD’s) kunnen uw pensioenplan in de war sturen. Deze verplichte opnames van uitgestelde pensioenrekeningen beginnen op de leeftijd van 73 jaar, waardoor uw belastingplicht toeneemt en uw inkomen mogelijk in een hogere marginale belastingschijf terechtkomt. Daarom is vooruit plannen van cruciaal belang. Met de RMD-calculator van SmartAsset kunt u inschatten hoeveel uw eerste RMD zal bedragen en wanneer deze moet worden betaald.
-
Of u nu geïnteresseerd bent in een achterdeur-Roth-conversie of uw belastingplicht na uw pensionering wilt verlagen, het samenwerken met een financieel adviseur kan u helpen bij het plannen van uw gouden jaren. Het vinden van een financieel adviseur hoeft niet moeilijk te zijn. De gratis tool van SmartAsset koppelt u aan maximaal drie doorgelichte financiële adviseurs die uw regio bedienen, en u kunt een gratis kennismakingsgesprek voeren met uw adviseurs om te beslissen welke volgens u geschikt voor u is. Als u klaar bent om een adviseur te vinden die u kan helpen uw financiële doelen te bereiken, ga dan nu aan de slag.
-
Houd een noodfonds achter de hand voor het geval u onverwachte uitgaven tegenkomt. Een noodfonds moet liquide zijn – op een rekening die geen risico loopt op aanzienlijke schommelingen zoals de aandelenmarkt. De wisselwerking is dat de waarde van liquide contanten kan worden uitgehold door inflatie. Maar met een rekening met een hoge rente kunt u samengestelde rente verdienen. Vergelijk spaarrekeningen van deze banken.
-
Bent u een financieel adviseur en wilt u uw bedrijf laten groeien? SmartAsset AMP helpt adviseurs verbinding te maken met leads en biedt marketingautomatiseringsoplossingen zodat u meer tijd kunt besteden aan het maken van conversies. Meer informatie over SmartAsset AMP.
Michele Cagan, CPA, is columnist voor financiële planning bij SmartAsset en beantwoordt vragen van lezers over persoonlijke financiën en belastingonderwerpen. Heeft u een vraag die u graag beantwoord wilt hebben? E-mail AskAnAdvisor@smartasset.com en uw vraag wordt mogelijk beantwoord in een toekomstige column. De vraag kan worden aangepast voor lengte of duidelijkheid
Houd er rekening mee dat Michele geen deelnemer is aan SmartAsset AMP, noch een medewerker van SmartAsset. Ze kreeg een vergoeding voor dit artikel.
Fotocredit: ©iStock.com/Kameleon007, ©iStock.com/Luke Chan
Het bericht Vraag het aan een adviseur: ik ben 44 en heb $ 1 miljoen aan pensioensparen. Ik wil een achterdeur Roth IRA, maar ik weet niet waar ik moet beginnen verscheen voor het eerst op SmartReads van SmartAsset.
